| تغير مصطلح "الاقتصاد الأسود" الآن إلى "اقتصاد الظل". تم إجراء هذا التغيير ليعكس تعريف منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) للنشاط الاقتصادي غير المبلغ عنه أو غير النزيه |
نحن ملتزمون بمعالجة احتيالات فينيكس والتهرب الضريبي وسلوك الاقتصاد الأسود وحماية المشاريع التجارية النزيهة والمجتمع.
لا يقتصر تقديم البلاغ على المسائل الضريبية فقط - بل نريد أن نسمع منكم عندما يكتسب شخص ما ميزة تنافسية افضل ممن يسلكون سلوكا صحيحا. إذا كنت قلقًا من قيامك أنت أو أي شخص تعرفه بما لا يصح فيمكنك إخبارنا بذلك.
للإبلاغ عن أي احتيال فينيكس أو تهرب ضريبي أو سلوك الاقتصاد الأسود مؤكد أو مشتبه فيه، يمكنك إما:
- استكمال استمارة تقديم بلاغ (باللغة الإنجليزية)وهي متاحة أيضًا في قسم الاتصال بنا في تطبيق ATO (باللغة الإنجليزية)
- الاتصال بالخط الساخن لمكافحة الاقتصاد الأسود على الرقم 1800 060 062
ما يمكنك الإبلاغ عنه
نريد أن نسمع منك عن السلوكيات التالية:
- المطالبة بالدفع أو الدفع مقابل العمل نقدًا لتجنب الالتزامات
- عدم الإبلاغ عن كل الدخل أو جزء منه
- دفع أقل من الأجور المستحقة
- تجاوز قيود التأشيرة والاحتيال المتعلق بالتأشيرات
- جرائم الهوية
- الاحتيال المتعلق برقم المصلحة التجارية الأسترالي، ضريبة السلع والخدمات (GST)، والرسوم الجمركية
- المخدرات غير المشروعة والتبغ
- التعاقدات الوهمية - تقديم علاقة عمل كترتيب مقاولة
- احتيال الفينيكس - تصفية عمل تجاري عمدا وإعادة تشكيله لتجنب الالتزامات
- التورط في خطط التهرب الضريبي التي تتجاوز القصد من سياسة القانون وتتضمن خطوات مدروسة لتجنب الضرائب وأنظمة معاش التقاعد
- التملص من رسوم السلع
- شراء غير قانوني للممتلكات الأسترالية من قبل غير المقيمين
- غسيل أموال
- القمار غير المنظم
- تقليد السلع.
أمثلة على المخاوف التي قد تكون لديك
قد يعرض عليك:
- خصم مقابل الدفع نقدًا أو صفقة نقدية دون إيصال أو خصم على أسعار النقدية/أسعار الزملاء
- وظيفة مقابل دفع الأجور نقدًا دون قسائم دفع أو استحقاقات معاش التقاعد
- ترتيب يعد بمزايا ضريبية، مثل تضخيم خصومات أو إنشاء خصومات مصطنعة.
قد ترى شخصًا ما:
- لا يدخل عملية بيع على آلة تسجيل المدفوعات النقدية أو يبق على درج الآلة مفتوحا
- يدفع الأجور نقدًا
- لديه نسختين من دفاتر الحسابات
- يحذف المعاملات على نظام نقاط البيع
- يتجنب دفع إعالة الطفل أو التزامات أخرى
- لا يبلغ عن الدخل بأكمله
- يطالب بالنفقات المتعلقة بالعمل التي لا تحق له
- يعلن عن مخطط للتخطيط الضريبي خارج عن نطاق القانون
- لا يقم بإيداع الإقرارات الضريبية أو الاحتفاظ بسجلات.
قد تشمل الأمثلة الأخرى ما يلي:
- أصحاب الأعمال الذين يطالبون بالنفقات الشخصية على حساب تجاري حتى يتمكنوا من المطالبة بالخصومات
- أصحاب الأعمال الذين لا يودعون بيانات نشاطهم التجاري أو الإقرارات الضريبية
- أصحاب الأعمال الذين يدفعون لموظفيهم متأخرًا أو أقل مما ينبغي
- أصحاب الأعمال الذين لا يدفعون معاشات التقاعد أو استحقاقات الموظفين الأخرى
- مهنيين الضرائب الذين يقومون بتشجيعك على المطالبة بخصومات غير صحيحة أو مضخمة، أو على إخفاء الدخل الذي يجب عليك الإبلاغ عنه أو إخفائه بشكل غير صحيح. إذا كنت تشعر بالقلق إزاء سلوك مهني ضريبي يجب عليك أيضا تقديم شكوى إلى مجلس ممارسي المهن الضريبيةExternal Link (باللغة الإنجليزية).
مهنيين الضرائب الذين يشعرون بالقلق إزاء سلوك مهني ضرائب آخر
كمهني ضريبي يمكنك أن:
- تكتشف شخصا يدعي أنه مهني ضريبي وهو ليس كذلك
- تشعر بالقلق إزاء سلوك غير لائق من مهني ضرائب سابق لعميلك (فكر في الافصاح الطوعي (باللغة الإنجليزية)حتى يتجنب العميل العقوبات المحتملة ورسوم الفائدة)
- تسمع عن عملاء عرض عليهم أو يشاركون في خطط لتجنب الضرائب المحتملة
- تود أن تبلغ عن مخاوفك إلى مجلس ممارسي المهن الضريبيةExternal Link أ(باللغة الإنجليزية)و إلينا مباشرة.
اطلع أيضًا على:
- الاقتصاد الأسود (باللغة الإنجليزية)
- نشاط فينيكس غير المشروع (باللغة الإنجليزية)
- ما هي الجريمة الضريبية (باللغة الإنجليزية)
- التقدم بشكوى إلى مجلس ممارسي المهن الضريبيةExternal Link (باللغة الإنجليزية)
- دليل المقاولين (باللغة الإنجليزية)
- دليل عن معاش التقاعد لأصحاب العمل (باللغة الإنجليزية)
كيف تقدم بلاغ جيد
عند تقديم بلاغ كلما زادت المعلومات التي تقدمها لنا كلما تحسنت قدرتنا على حماية الشركات الصادقة والمجتمع. حتى إذا كنت تعرف تفاصيل جزئية فقط أو كان بإمكانك إكمال بعضًا فقط من أقسام استمارة البلاغ، فإن هذه المعلومات لا تزال مفيدة للغاية.
إذا كنت تبلغ عن شخص، فستشمل المعلومات المفيدة ما يلي:
- اسمه
- العنوان
- رقم الهاتف
- تفاصيل وسائل التواصل الاجتماعي (على سبيل المثال أسماء المستخدمين وعناوين الملفات الشخصية).
إذا كنت تبلغ عن مشروع تجاري، فستشمل المعلومات المفيدة ما يلي:
- اسم العمل التجاري
- رقم الأعمال التجارية الأسترالية (ABN)
- عنوان العمل التجاري
- رقم الهاتف
- الموقع
- تفاصيل وسائل التواصل الاجتماعي (على سبيل المثال ، اسم الصفحة وعناوين الملفات الشخصية).
وتشمل المعلومات المفيدة الأخرى التالي:
- المعلومات عن مجموعة أو شبكة إذا كان هناك أكثر من شخص أو كيان طرفًا في الأمر
- تفاصيل السلوك الذي حددته، مثل:
- إخفاء الدخل
- إنشاء مصاريف أو تخفيضات ضريبية مزيفة
- عدم إيداع الإقرارات الضريبية أو بيانات النشاط التجاري
- تشجيع الدفع نقدا بدون إيصال
- عدم توافق دخلهم مع نمط حياتهم
- عدم دفع معاش التقاعد الصحيح للموظفين
- استخدام هوية شخص آخر للمطالبة باسترداد الأموال
- إنشاء مستندات أو سجلات مزورة أو مزيفة
- تصفية عمل تجاري عمدا وإعادة تشكيله لتجنب الالتزامات
- تقديم علاقة عمل كترتيب مقاولة
- القيام بأنشطة غير عادية لا تبدو صحيحة مثل زراعة المحاصيل أو بيع التبغ في عبوات غير معلمة
- تقديم المشورة الضريبية المالية/القانونية التي لا تبدو صحيحة.
كيفية تقديم البلاغ
يستغرق تقديم البلاغ بضع دقائق فقط. للإبلاغ عن أي احتيال فينيكس أو تهرب ضريبي أو سلوك الاقتصاد الأسود مؤكد أو مشتبه فيه، يمكنك إما:
استكمال استمارة تقديم بلاغ (باللغة الإنجليزية)وهي متاحة أيضًا في قسم الاتصال بنا في تطبيق ATO (باللغة الإنجليزية)
- الاتصال بنا على الرقم 1800 060 062.
- تقديم استفسار عن معاش تقاعد غير مسدد (باللغة الإنجليزية) عن صاحب العمل الخاص بك (ولكن ليس عن عمل تجاري آخر)
- الكتابة إلينا - أكتب على كل الخطابات "سري" وأرسلها إلى:
Australian Taxation Office
Tax Integrity Centre
Locked Bag 6050
DANDENONG VIC 3175 - إذا كنت لا تتكلم الإنجليزية جيدًا وأردت التكلم معنا اتّصل بخدمة الترجمة الخطيــة والفوريــة (TIS) على الرقــم 13 14 50 لمساعدتك في اتصالك.
- يمكن لمهني الضرائب تقديم معلومات عن طريق الاتصال بالرقم 13 72 86 (رمز المفتاح السريع 3 4).
تذكر تدوين الرقم المرجعي عند تقديمك استمارة البلاغ (باللغة الإنجليزية) الخاصة بك. ستحتاج إلى ذكره إذا كنت ترغب في إضافة أي معلومات لاحقًا.
استجابتنا - النتائج
عندما نتلقى معلومات من خلال بلاغ سنقوم بمراجعة المعلومات وتقييمها لنقرر أن كانت هناك حاجة لاتخاذ المزيد من الإجراءات.
وسوف تساعدنا عوامل مثل مقدار التفاصيل المقدمة في تقييم المعلومات التب قدمتها وستسمح لنا باتخاذ الإجراءات المناسبة.
لن نتمكن من إبلاغك بنتيجة المعلومات التي تقدمها نظرًا لقوانين الخصوصية، كما لن نتمكن أيضًا من تزويدك بأخر أخبار سير القضية. اطمئن , أننا نأخذ كل المعلومات على محمل الجد.
القضايا الأخيرة
فيما يلي أمثلة على البلاغات التي تلقيناها من المجتمع حيث سمحت لنا المعلومات الكافية بإجراء تحقيق.
مثال 1 - عمل تجاري يدفع الأجور نقدًا للعاملين ولا يسجل المبيعات النقدية
تم الإبلاغ عن متجر للوجبات السريعة يدفع الأجور لموظفيها نقدًا ولا يقوم بالإبلاغ عن كل دخله. ونتيجةً للمعلومات المقدمة قمنا بتدقيق النشاط التجاري ووجدنا أنه لم يتم الإبلاغ عن مبالغ إيرادات كبيرة من الدخل وعن الضريبة المقتطعة تدريجيا PAYG. تمت مقاضاة صاحب العمل وإدانته بثلاثة عشر تهمة بسبب الإدلاء بتصريحات كاذبة.
مثال 2 - شركة الأمن تتنصل عن التزامات الموظفين
تم تلقي عدد من البلاغات التي تشير إلى أن الشركة كانت تقوم بعدد من التصرفات غير العادلة مثل إجبار الموظفين على العمل كمقاولين ودفع الأجور نقدا مباشرة لهم وعدم دفع المبالغ الصحيحة أو أي مبالغ على الإطلاق لمعاشهم التقاعدي وعدم تلبية عددٍ من الالتزامات الضريبية والتنظيمية. أسفر التحقيق عن فرض مبالغ كبيرة من الضرائب والعقوبات والفوائد على الشركة.
مثال 3 - وسائل التواصل الاجتماعي تتيح لنا الوصول إلى المعلومات
قدم أحد المواطنين بالإبلاغ عن دافع ضرائب تباهى على فيسبوك عن تضخيمه لمستردات ضريبة الدخل من خلال المطالبة بخصومات لا يحق له الحصول عليها. تم الحصول على عمر الفرد ومكان إقامته ومهنته وتفاصيل مدرسته الثانوية من ملفه الشخصي على فيسبوك. أسفر التحقيق الذي أجريناه عن تعديلات على الخصومات والتخفيضات الضريبية التي طالب بها دافع الضرائب على إقراراته الضريبية لفترة عامين وأجبر على تسديد ضريبة الدخل والنقص و الفائدة.
End of exampleاطلع أيضًا على:
- نتائج التحقيق في الجرائم الضريبية (باللغة الإنجليزية)
- مطابقة البيانات (باللغة الإنجليزية)
خصوصيتك
يحمي قانون الخصوصية للعام 1988 والأحكام الصارمة لقانون تقييم ضريبة الدخل للعام 1936 وقانون إدارة فرض الضرائب للعام 1953 وغيرها من القوانين خصوصيتك.
اطلع أيضًا على:
- خصوصيتك عند الإبلاغ عن احتيال فينيكس أو تهرب ضريبي أو سلوك الاقتصاد الأسود مشتبه فيه
- سياسة الخصوصية الخاصة بنا (باللغة الإنجليزية)
- المبلغين عن التجاوزات الضريبية