Jika Anda baru di Australia atau jika Bahasa Inggris merupakan bahasa kedua Anda, ikhtisar ini akan membantu menjawab beberapa pertanyaan Anda mengenai pajak di Australia. Publikasi ini juga tersedia dalam bahasa pilihan Anda.
Anda dapat mengunduh salinan informasi ini dalam format dokumen portabel – Pajak di Australia: apa yang perlu Anda ketahui (PDF, 368KB)This link will download a file
Dalam panduan ini:
- Mengapa kita membayar pajak
- Sebelum Anda mulai bekerja
- Saat Anda mulai bekerja
- SPT Pajak Anda
- Melengkapi dan mengajukan SPT Pajak Anda
- Melindungi informasi Anda
Mengapa kita membayar pajak
Sebagai warga negara Australia, kita menikmati akses ke sistem kesehatan, kualitas pendidikan, dan berbagai fasilitas umum (misalnya, taman dan taman bermain) yang baik yang didukung melalui pemungutan pajak.
Kantor Pajak Australia (ATO) memungut pajak ini untuk Pemerintah Australia guna menyediakan layanan, meliputi:
- kesehatan
- pendidikan
- pertahanan
- jalan dan rel kereta api
- pembayaran untuk kesejahteraan, bantuan bencana, dan pensiun.
Sebelum Anda mulai bekerja
Di bagian ini:
- Izin untuk bekerja di Australia
- Mendapatkan Nomor Pokok Wajib Pajak
- Nomor bisnis Australia (ABN) untuk bisnis
Izin untuk bekerja di Australia
Sebelum Anda mulai bekerja di Australia, Anda harus mendapatkan izin dari Department of Home Affairs jika Anda merupakan penduduk asing. Home Affairs dapat memberikan informasi bermanfaat untuk Anda meliputi manakah visa yang memungkinkan Anda bekerja di Australia.
Langkah berikutnya:
- HomeExternal Link Affairs (tautan ke situs web eksternal)
Mendapatkan tax file number
Tax file number (TFN) Anda adalah nomor referensi pribadi Anda. Anda tidak dipungut biaya untuk mendapatkan TFN.
Anda harus mendapatkan TFN sebelum mulai bekerja, atau segera mendapatkannya setelah mulai bekerja, jika tidak, Anda akan membayar pajak lebih besar. Kami menerbitkan TFN kepada individu, bisnis, dan organisasi lainnya untuk tujuan identifikasi dan penyimpanan catatan.
Bagaimana cara Anda mengajukan permohonan untuk TFN Anda akan bergantung pada keadaan Anda.
Saat melengkapi permohonan Anda, Anda akan membutuhkan dokumen yang membuktikan identitas Anda.
Diperlukan waktu hingga 28 hari untuk memproses permohonan TFN Anda dan mengirimkan TFN Anda ke alamat Anda.
Ketika Anda menerima TFN Anda, penting untuk menyimpannya baik-baik secara aman dan tidak membiarkan orang lain menggunakannya.
Langkah berikutnya:
Australian business number (ABN) untuk bisnis
Tidak semua orang berhak atau memerlukan Australian business number (ABN) untuk bekerja di Australia. Dengan memiliki ABN berarti Anda:
- menjalankan bisnis Anda sendiri
- harus membayarkan pajak Anda sendiri kepada kami
- mungkin harus membayar untuk pensiunan Anda
- mungkin tidak diasuransikan jika Anda terluka.
Lihat juga:
- Australian Business Register (ABR) (Buku Pencatatan Bisnis Australia) (tautan ke situs web eksternal)
Saat Anda mulai bekerja
Di bagian ini:
Melengkapi pernyataan tax file number
Ketika Anda mulai bekerja, perusahaan Anda akan meminta Anda untuk mengisi Tax file number declaration (Pernyataan nomor pokok wajib pajak) untuk memberi tahu mereka TFN dan informasi pribadi Anda.
Perusahaan menggunakan pernyataan ini untuk menghitung berapa besar pajak yang harus Anda bayar. Anda memiliki 28 hari untuk melengkapi pernyataan tersebut dan menyerahkannya kembali kepada perusahaan Anda. Jika tidak menyerahkannya, mereka akan mengambil pajak dari gaji Anda dengan nilai tertinggi.
Jika Anda penduduk Australia untuk tujuan pajak, Anda dapat mengeklaim ambang batas bebas pajak saat Anda melengkapi pernyataan Anda. Hal ini berarti $18.200 pertama dari penghasilan tahunan Anda tidak akan dikenai pajak.
Anda biasanya hanya dapat mengeklaim ambang batas bebas pajak dari satu karyawan. Jika Anda memiliki lebih dari satu perusahaan, Anda harus mengeklaim ambang batas bebas pajak dari perusahaan yang memberikan gaji tertinggi.
Lihat juga:
Membayar pajak
Jika perusahaan Anda memberi Anda gaji, mereka memotong pajak dan mengirimkannya kepada kami. Slip gaji Anda akan menunjukkan berapa besar pajak yang telah Anda bayarkan. Pada akhir tahun finansial, laporan penghasilan Anda atau ringkasan pembayaran Anda akan menunjukkan penghasilan total Anda dari perusahaan Anda dan berapa besar pajak yang mereka potong. Laporan penghasilan Anda tersedia di ATO online services melalui myGov.
Jumlah pajak yang Anda bayarkan bergantung pada:
- domisili pajak Anda
- berapa besar penghasilan yang Anda peroleh
- baik apakah Anda memiliki lebih dari satu pekerjaan
- baik apakah Anda memiliki tax file number (TFN) – ini adalah nomor referensi pribadi, yang harus Anda beri tahukan kepada perusahaan Anda setelah Anda mulai bekerja di perusahaan tersebut.
Beberapa perusahaan lebih memilih membayar secara tunai daripada ke rekening bank. Tidak masalah, asalkan mereka tetap:
- memotong pajak dari uang yang mereka bayarkan kepada Anda
- memberi slip gaji kepada Anda yang menunjukkan berapa besar potongan untuk pajak
- membayar sumbangan pensiunan atas nama Anda (jika Anda berhak untuk pensiunan).
Jika Anda mulai bekerja sebelum Anda memiliki TFN, Anda memiliki 28 hari untuk mendapatkannya dan memberikannya kepada perusahaan Anda. Jika Anda tidak menyerahkannya kepada perusahaan, perusahaan Anda akan mengambil pajak dari gaji Anda dengan nilai tertinggi.
Lihat juga:
Pensiun
Pensiunan adalah uang yang disisihkan selama masa bekerja Anda untuk disediakan selama masa pensiun Anda. Ketika memulai pekerjaan baru, penting bagi Anda untuk memahami cara kerja pensiunan dan mengetahui hak-hak Anda.
Uang pensiunan dibayarkan selain dari gaji Anda. Jika Anda layak mendapatkan pensiunan, perusahaan Anda harus membayar sumbangan pensiunan ke rekening dana pensiunan. Kebanyakan orang dapat memilih ke mana sumbangan dana pensiunan ini dibayarkan.
Penting bagi Anda untuk memeriksa pensiunan Anda secara rutin guna memastikan pembayaran pensiunan yang benar telah dilakukan ke rekening pensiunan Anda.
Lihat juga:
SPT Pajak Anda
Di bagian ini:
Siapa yang harus menyiapkan SPT Pajak?
Sebagai seorang individu, Anda harus mengajukan SPT Pajak jika:
- Anda telah mencairkan gaji Anda selama tahun pajak (1 Juli hingga 30 Juni)
- penghasilan kena pajak Anda (termasuk beberapa pembayaran Pemerintah Australia) yang melebihi ambang batas tertentu untuk penduduk
- Anda adalah penduduk asing dan menghasilkan $1 atau lebih di Australia selama tahun pajak (tidak termasuk penghasilan yang dipotong pajak bukan penduduk)
- Anda meninggalkan Australia secara permanen atau lebih dari satu tahun pajak.
Kami menggunakan informasi dari SPT Pajak, seperti penghasilan Anda dan jumlah pajak yang telah Anda bayarkan, guna menghitung apakah Anda perlu membayar pajak tambahan atau apakah Anda akan mendapatkan pengembalian uang (pengembalian dana pajak).
Lihat juga:
Informasi yang perlu Anda ajukan
Untuk mengajukan SPT Pajak, Anda perlu mengetahui:
- berapa besar penghasilan yang Anda peroleh dari bekerja (termasuk pembayaran secara tunai), dari bunga di rekening bank atau investasi
- berapa besar pajak yang telah dipotong dari penghasilan Anda (berapa besar uang yang dipotong dari gaji Anda oleh perusahaan dan dikirimkan kepada kami)
- tentang potongan apa pun dan offset pajak yang Anda klaim.
Potongan adalah biaya yang dapat Anda klaim untuk mengurangi pajak Anda. Sebagian besar potongan merupakan pengeluaran terkait pekerjaan. Yaitu uang yang Anda gunakan untuk sesuatu guna membantu Anda mendapatkan penghasilan Anda. Anda harus dapat menunjukkan bahwa:
- pengeluaran tersebut terkait secara langsung dengan memperoleh penghasilan
- pengeluaran tersebut tidak bersifat pribadi
- Anda memiliki catatan untuk membuktikan pengeluaran Anda (seperti tanda terima).
Perusahaan Anda harus memberikan laporan penghasilan atau ringkasan pembayaran kepada Anda. Laporan tersebut menunjukkan berapa besar penghasilan yang Anda peroleh dan berapa besar pajak yang Anda bayarkan.
Langkah berikutnya:
- Penghasilan yang harus Anda nyatakan
- Potongan yang dapat Anda klaim
- Mengakses laporan penghasilan atau ringkasan pembayaran Anda
Pencatatan
Ketika Anda mengajukan SPT Pajak Anda, kami memprosesnya dan menghitung apakah Anda harus telah membayar jumlah pajak dengan tepat. Kami memberi tahu Anda hasilnya dengan mengirimkan pemberitahuan penilaian kepada Anda.
Anda harus melakukan pencatatan, seperti tanda terima, untuk setiap potongan yang Anda klaim. Anda harus melakukan pencatatan selama paling tidak lima tahun dari tanggal Anda mengajukan SPT Pajak Anda. Kami dapat meminta Anda untuk menunjukkan catatan tersebut kepada kami.
myDeductions adalah cara yang mudah untuk menyimpan catatan pengeluaran dan penghasilan Anda dalam satu tempat. Unduh ATO app ke perangkat cerdas Anda dan pilih ikon myDeductions.
Lihat juga:
Lengkapi dan ajukan SPT pajak Anda
Di bagian ini:
- Kapan harus mengajukan
- Ajukan secara online menggunakan myTax
- Ajukan menggunakan agen pajak terdaftar
- Bantuan dan dukungan untuk mengajukan
Kapan harus mengajukan
Anda dapat mengajukan secara online menggunakan myTax, melalui agen pajak terdaftar, atau melengkapi dokumen SPT Pajak. SPT Pajak Anda mencakup tahun penghasilan mulai dari 1 Juli hingga 30 Juni. SPT Pajak Anda harus diajukan atau harus dilakukan oleh agen pajak sebelum 31 Oktober.
Jika Anda mengajukan secara online dengan myTax atau menggunakan agen pajak, kami akan mengisikan SPT Pajak Anda sebelumnya dengan informasi yang telah kami miliki. Misalnya, penghasilan pekerjaan dan bunga bank. Untuk kebanyakan orang, SPT ini akan siap sebelum akhir Juli. Menunggu kami mengisikan informasi Anda sebelumnya dapat membuat Anda melengkapi SPT Pajak Anda dengan lebih mudah dan lebih akurat.
Kami akan mengisikan informasi sebelumnya sebagaimana informasi kami menerimanya, jadi Anda harus memeriksa apakah detail telah benar dan menambahkan segala sesuatu yang belum ada.
Lihat juga:
Mengajukan secara online menggunakan myTax
Anda dapat mengajukan SPT Pajak Anda secara online menggunakan myTax. Hal tersebut merupakan cara yang cepat, mudah, dan aman untuk mengajukan secara online.
Untuk menggunakan myTax, pertama-tama Anda perlu membuat akun myGov, dan menautkan akun Anda ke ATO online services. Kami menyarankan Anda menautkan sebelum jatuh tempo pajak (1 Juli) untuk memastikan Anda menerima semua komunikasi dan tidak terdapat penundaan dalam pengajuan SPT Pajak Anda.
Setelah Anda menautkan ke ATO online services, Anda dapat mengakses myTax untuk mengajukan SPT pajak Anda.
Langkah berikutnya:
Mengajukan menggunakan agen pajak terdaftar
Anda dapat menggunakan agen pajak terdaftar untuk menyiapkan dan mengajukan SPT Pajak Anda. Anda harus menghubungi mereka sebelum 31 Oktober.
Langkah berikutnya:
Bantuan dan dukungan untuk mengajukan
Pada saat jatuh tempo pajak, Anda dapat memperoleh bantuan gratis dengan pajak Anda. Layanan Tax Help (Bantuan Pajak) kami untuk orang dengan penghasilan sekitar $60.000 atau kurang setahun. Jika Anda memerlukan bantuan dalam melengkapi SPT Pajak Anda, relawan terlatih kami dapat membantu Anda. Para relawan tersebut menyediakan layanan yang gratis dan rahasia untuk membantu orang-orang menyelesaikan SPT pajak mereka secara online menggunakan myTax.
Tax Help ada di semua kota besar dan banyak tempat lain di Australia mulai Juli hingga Oktober setiap tahun.
Langkah berikutnya:
- Program Tax Help
Melindungi informasi Anda
Penting untuk melindungi informasi pribadi Anda.
TFN Anda adalah milik Anda seumur hidup, jadi simpan baik-baik. Anda tetap menggunakan TFN yang sama bahkan jika Anda mengubah nama atau alamat, berganti pekerjaan, pindah ke luar negara bagian, atau pergi ke luar negeri.
Jangan biarkan orang lain menggunakan TFN Anda, bahkan untuk teman atau kerabat. Membiarkan seseorang menggunakannya, memberikannya, atau menjualnya merupakan tindakan kriminal.
Hanya berikan TFN kepada:
- kami ketika membahas catatan pajak Anda
- perusahaan Anda setelah Anda mulai bekerja, tetapi jangan tuliskan di lamaran pekerjaan
- bank atau lembaga keuangan lainnya
- Services Australia
- agen pajak terdaftar Anda
- dana pensiunan Anda
- penyedia pendidikan tinggi atau universitas Anda untuk mengakses pinjaman mahasiswa seperti Higher Education Loan Program (HELP).
Jika Anda merasa TFN Anda hilang, dicuri, atau disalahgunakan, segera laporkan kepada kami.
Pastikan Anda menjaga detail identitas pribadi agar tetap aman guna membantu mencegah kejahatan identitas. Kejahatan identitas terjadi ketika detail identitas seseorang digunakan untuk melakukan tindak kejahatan. Ingat:
- jangan bagikan myGov atau kata sandi online lainnya dengan siapa pun – bahkan agen pajak Anda (jika Anda menggunakan) tidak memerlukan informasi ini
- jangan sertakan TFN, kata sandi, atau informasi sensitif lain Anda di email.
Email, faks, SMS, dan panggilan telepon penipuan dapat terlihat dan terdengar sangat meyakinkan. Berhati-hatilah dan jika Anda tidak yakin dari siapa komunikasi tersebut berasal, hubungi kami atau kunjungi Verifikasi atau laporkan penipuan.
Lihat juga:
- Cara melindungi diri Anda sendiri
- Peringatan penipuan
- Tindak kejahatan identitas
- ScamwatchExternal Link (tautan ke situs web eksternal)