국세청의 역할
저희는 Australian Taxation Office (호주 국세청: ATO)입니다. 저희의 역할은 세금, 연금 (수퍼) 및 등록 시스템을 관리하는 것입니다.
세금은 공공보건 및 대중교통과 같은 서비스 및 인프라를 위해 사용됩니다. 호주의 모든 국민들에게 혜택이 돌아갑니다.
국세청은 세금과 연금을 최대한 용이하게 만들고자 합니다.
국세청 웹사이트에서 찾을 수 있는 정보:
- 호주에서 세금과 연금이 운용되는 방식
- 유학 (유학생)
- 납세자 번호 (TFN) 신청 그리고 첫 직장 근무 시작
- 자신의 사업을 시작하는 분들을 위한 세금, 연금 및 등록
- 소득세 신고 제출
- 은퇴를 위한 연금 적립 및 관리
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국세청의 용어해설을 통해 자주 쓰는 세금 및 연금 용어들을 알아보십시오.
이 정보를 이해하지 못하는 경우, 세무사에게 문의하거나 국세청에 연락할 수 있습니다.
세금의 운용 방식 및 납부 이유
세금이란
세금은 국세청이 정부를 대신하여 징수하는 돈입니다. 다음과 같은 소득을 얻는 경우 세금을 납부해야 합니다.
- 취업
- Centrelink 수당 및 지원금
- 사업 운영
- 기타 소득 (예: 은행 이자).
우리가 세금을 납부하는 이유
국세청은 다음과 같은 서비스들을 위해 세금을 징수합니다.
- 보건
- 교육
- 국방
- 도로 및 철도
- 사회보장 및 기타 CentrelinkExternal Link (영어) 지원금.
세금을 어떻게 납부하나요?
고용주를 위해 일하는 경우, 고용주가 귀하의 임금이나 급여에서 세금을 공제한 후 국세청에 납부합니다.
사업 소득 또는 은행 이자와 같은 다른 소득이 있는 경우, 귀하가 국세청에 세금을 납부해야 합니다. 도움이 필요한 경우 국세청에 연락하거나 세무사에게 문의하십시오.
대부분의 사람들은 매년 소득세 신고서 제출을 통해 국세청에 소득액을 신고해야 합니다.
- 벌어들인 수입
- 납부한 세금.
국세청은 이 정보를 이용하여 귀하가 당해 연도에 정확한 액수의 세금을 납부하였는지 계산할 것입니다.
세금을 너무 많이 납부한 경우, 환급을 받게 됩니다. 충분한 세금을 납부하지 않은 경우, 세금 고지서를 받게 될 것입니다. 기한 내에 전액을 납부하지 않으면 이자가 붙습니다.
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Media: 세금: 운용 방식 및 납부 이유
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudsrgusmExternal Link (Duration: 00:01:32)
호주 유학 및 세금
호주에서 6개월 이상 공부하는 경우 세금 목적상 거주자로 간주될 수 있습니다 (세금 목적상 거주). 이는 이주 목적의 거주자와는 다릅니다.
세금 목적상 호주 거주자인 경우,
- 소득 세율이 호주 거주자와 동일합니다. 일반적으로 외국인 거주자에 대한 세율보다 낮습니다.
- 다음과 같은 호주의 세제 혜택을 받을 자격이 있습니다.
- 세금 면제 구간
- 세액 차감.
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Media: 호주 유학
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4obzdoExternal Link(Duration: 00:00:38)
더 자세한 정보:
- 호주 유학 (영어)
- 세금 목적상 자신의 거주 상태 확인하기 (영어)
호주에서 첫 직장 시작
새로운 직장에서 근무를 시작하기 전에 알아두어야 할 사항들이 있습니다.
근무 시작 전 납세자 번호 받기
납세자 번호 (TFN)는 조세 및 연금 체제를 위한 개인의 고유번호입니다. 일을 시작하기 전이나 일을 시작한 직후에 TFN을 신청해야 합니다. TFN이 없어서 고용주에게 제출하지 않으면, 세금을 더 내야 합니다.
TFN을 무료로 받을 수 있습니다.
- TFN 신청 (영어)
TFN을 안전하게 보관하기
TFN은 평생 유지됩니다. 개명을 하거나 이직을 하거나 다른 주나 해외로 이주하더라도 변경되지 않습니다.
친구나 가족들을 포함하여, 타인이 귀하의 TFN을 사용하도록 하지 마십시오.
구직 신청서나 인터넷 상에서 귀하의 TFN을 알려주지 마십시오. 일을 시작한 후에 고용주에게 귀하의 TFN을 알려주십시오. Tax file number declaration form (납세자 번호 신고서)를 통해 고용주에게 알립니다.
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Media: 첫 직장 근무 시작
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudiz48ftExternal Link (Duration: 00:01:03)
더 자세한 정보:
일을 시작할 때
근무를 시작한 후에 알아두고 해야할 일들이 있습니다.
납세자 번호 신고서 작성하기
고용주가 납세자 번호 신고서를 작성하도록 요청할 것입니다. 이 신고서를 통해 귀하의 개인 정보와 TFN을 고용주에게 알립니다.
고용주는 이 신고서를 근거로 임금에서 차감해야 하는 세액을 계산합니다.
귀하는 28일 이내에 이 신고서를 고용주에게 제출해야 합니다. 이를 이행하지 않으면, 고용주는 귀하의 임금에서 더 높은 세액을 차감해야 합니다.
귀하가 납부할 세액
고용주는 임금에서 세액을 차감하여 국세청에 납부할 것입니다. 이를 원천징수 (pay as you go withholding)라고 합니다.
귀하가 납부하는 세액은 다음에 따라 결정됩니다:
- 세금 목적상 호주 거주자 여부
- 자신의 소득액
- TFN이 있는지 여부.
대부분의 사람들은 매년 소득세 신고서를 작성해서 국세청에 제출해야 합니다.
연금
퇴직연금 또는 '수퍼'는, 귀하의 정기적인 소득액에 이외에, 해당 고용주가 귀하를 위해 연금 펀드에 지급하는 돈입니다. 귀하가 원하는 연금 펀드를 선택할 수 있습니다. 귀하도 자신의 연금에 기여할 수 있습니다. 일을 하는 중에 연금이 계속 적립됩니다. 은퇴할 때 연금을 생활비로 사용할 수 있습니다.
더 자세한 정보:
현금으로 지급 받기
일부 고용주들은 계좌 이체 보다 현금 지급을 선호합니다. 다음과 같은 경우에는 현금 지급도 허용됩니다.
- 임금에서 적정한 세금을 차감한 후 국세청에 납부함
- 납부된 세액을 보여주는 급여 명세서를 직원에게 제공함
- 직원의 연금 펀드에 적정한 연금을 납부함
고용주가 상기 사항들을 이행하지 않으면, 직원은 받아야 할 임금이나 연금보다 더 적은 액수를 받게 될 수 있습니다.
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Media: 첫 직장 근무 시작
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudiz4wfwExternal Link (Duration: 00:02:06)
더 자세한 정보:
- 일의 대가를 현금으로 받기 (영어)
공유경제
공유경제 (긱경제라고도 함)를 통해 돈을 버는 경우, 소득세 뿐만 아니라 상품 및 용역세 (Goods and Services Tax: GST)가 수입에 적용될 수 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다:
- Airbnb, Vrvo, FlipKey 등과 같은 플랫폼을 통해 집의 전체 또는 일부를 임대
- Camplify, Uber Carshare, Toolmates 등와 같은 플랫폼을 통해 자동차, 캐러밴, 주차 및 보관 공간, 개인소지품 등의 자산을 공유.
- OneFlare, Mad Paws, Airtasker 등과 같은 플랫폼을 통해 그래픽 디자인, 웹 사이트 제작, 배달 및 가구 조립과 같은 잡일을 포함한 창의적이거나 전문적인 서비스 제공.
Uber, Didi, Shebah, GoCatch 등과 같은 플랫폼을 통한 라이드소싱 소득에는 소득세와 GST가 적용됩니다. 모든 라이드소싱 운전자들은 Australian Business Number (호주 사업자 번호: ABN)가 있어야 하며 GST에 등록되어 있어야 합니다.
소득이 소득세 신고에 포함된 경우, 공유경제와 관련해서 발생한 비용에 대해 공제를 받을 자격이 될 수도 있습니다.
더 자세한 정보:
- 공유경제 (영어)
두가지 이상의 직업에서 얻은 소득
회계 연도의 전체 또는 일부 중에, 세금 목적상 호주 거주자인 경우 비과세 한도액을 청구할 수도 있습니다. 비과세 한도액이 적용되면 고용주가 귀하의 소득에서 제하는 원천징수 금액이 적어집니다.
동시에 두 개 이상의 직업을 가지고 있는 경우, 세금 신고서를 제출할 때 세금 고지서를 받지 않도록 한 고용주에게만 비과세 한도를 신청해야 합니다. 일반적으로, 소득이 가장 높은 일에 대해 비관세 한도액을 청구해야 합니다. 그러나, 당해 회계연도에 모든 고용주들로부터 받은 총 소득이 $18,200 이하임이 확실한 경우, 각 지급인에게 비과세 한도액을 청구하도록 선택할 수 있습니다.
세금 신고서를 제출할 때 모든 소득과 원천징수된 세금을 보고해야 합니다. 국세청은 귀하의 총 과세소득을 계산하고 귀하가 적절한 세금을 납부했는지 확인할 것입니다.
피고용인 혹은 독립적 계약업자
피고용인과 독립적 계약업자는 다릅니다.
피고용인은 다른 사람의 사업에서 일하는 반면, 독립적 계약업자는 대체로 자영업자이며 자신의 사업을 운영합니다.
일부 고용주들은 직원을 부당하게 독립적 계약업자처럼 대우하거나, 자신들의 책임을 회피하기 위해 직원에게 호주 사업자 번호 (ABN)를 취득하라고 권하기도 합니다.
ABN은 사업을 운영하는 사람에게만 필요합니다. 급하면고용주가 직원이 독립적 계약업자인것 처럼 부당하게 임금을 지급하면, 그 직원은 다음과 같은 권리를 누리지 못하게 될 수도 있습니다:
- 병가
- 휴일 수당
- 연금 (수퍼)
- 직장 보험
더 자세한 정보:
- 피고용인으로 일하기 (영어)
독립된 계약업자로 일하기
독립된 계약업자는 피고용인과는 다른 세금 및 연금 의무가 있습니다. 독립된 계약업자는 개인 (개인사업자)으로 일하거나 자신의 회사, 파트너십 또는 신탁에서 일할 수 있습니다. 스스로를 하청업자 또는 'subbie'라고 부를 수도 있습니다.
독립된 계약업자로서, 자신의 사업을 시작하거나 운영합니다. 따라서 자신의 세금을 직접 납부해야 합니다.
다음이 필요할 수도 있습니다:
- ABN
- GST에 등록하기
- 자신의 소득이 개인 서비스 소득 규칙의 적용을 받는지 알아보기
- 과세대상 납부 연간 보고서 (TPAR) 제출하기
- 일부 또는 모든 근로자들을 위한 연금 보증액 납부하기
이 뿐만 아니라, 독립된 계약업자는:
- 유급휴가를 받지 않습니다. 예: 병가, 연차, 레크리에이션 휴가 또는 장기근속 휴가
- 자신의 비용으로 자신의 실수를 바로 잡을 책임을 가지며, 자신의 작업으로 인한 손상이나 부상에 대한 비용을 지불해야 할 수도 있습니다
- 일을 타인에게 위임하거나 하도급을 줄 권리가 있습니다
- 작업을 수행하는 데 필요한 대부분이나 모든 물건들 (도구 및 장비)을 직접 가져옵니다
- 작업 도구나 작업을 수행하는 데 필요한 장비를 구입하거나 대여해야 합니다
- 합의된 표준, 또는 계약서나 합의서의 특정조건들에 따라 일을 완료하는 한, 자신의 원하는 방식으로 작업을 할 수 있습니다.
직장에서의 권리와 의무
호주에서 일하는 모든 사람들은 직장에서 동일한 권리를 가지고 동일하게 보호를 받습니다. 최저 임금 및 근무 조건은 호주 법에 의해 정해집니다.
Fair Work Ombudsman은 직장에서의 권리와 의무에 대한 정보와 조언을 제공 할 수 있습니다. 영어 이외의 다른 언어로도 정보를 이용할 수 있습니다.
더 자세한 정보:
호주에서 자신의 사업 시작
자신의 사업을 시작 (영어) 할 때 납세 의무가 따릅니다. 사업 지출에 대한 공제를 청구할 수 있는 자격이 되어 세액을 줄일 수도 있습니다.
사업체에서 일할 사람을 고용하는 경우, 그 사람들의 세금 및 연금을 납부해야 합니다.
자신의 의무에 대해 잘 모른다면 등록된 세무사에게 문의하거나 국세청에 연락해서 도움을 받으십시오.
사업을 시작하기 전에
자신이 사업을 하는지 여부를 파악해야 합니다. 이를 판단하는 데 도움이 되는 정보를 국세청이 영어로 제공해 드립니다.
사업을 운영하는 경우에는 다음과 같은 법적 요건들이 따릅니다:
- 소득액을 국세청에 알리기
- 사업 거래 내역들을 정확하고 완전하게 기록하고 보관하기
- 기한 내에 납세 의무를 신고하고 납부하기
사업 구조 결정하기
호주에는 4가지 핵심 사업 유형이 있습니다:
- 개인사업자
- 파트너십
- 회사 및
- 신탁.
이들을 사업구조 (영어)라고 합니다.
각 사업 구조에 따라 세제 및 신고 규칙이 다릅니다. 이는 납부해야 할 세액 및 부채 발생시에 생기는 결과에 영향을 미칩니다. 사업 구조를 선택하기 전에 이러한 규칙들을 이해해야 합니다.
사업 시작하기
사업자 등록
사업을 시작할 때, 다음이 필요할 수도 있습니다:
- ABN
- TFN, (개인사업자인 경우 자신의 TFN을 사업에 사용. 다른 구조의 사업을 선택한 경우에는 별도의 TFN을 신청해야 함).
소득 액수와 직원 고용 여부에 따라, 다음에 등록해야 할 수도 있습니다:
- GST
- 원청징수 (PAYG)
- 부가급부세 (FBT).
ABN 받기
ABN은 다른 사업체, 고객, 정부 및 ATO와 거래할 때 사용하는 사업체의 고유 번호입니다.
모든 사람이 ABN을 받을 자격이 있는 것은 아닙니다. 한 사업체를 운영하는 경우 하나만 필요합니다.
ABN이 있는 경우, 송장에 반드시 ABN을 기재해야 합니다. 귀하가 ABN을 송장에 기재하지 않으면, 다른 사업체들이 귀하에게 지급을 할 때 통상보다 더 많은 세액을 차감한 후 국세청에 납부해야 할 것입니다.
ABN을 무료로 받을 수 있습니다.
더 자세한 정보:
GST 및 기타 세금 등록
운영하는 사업의 유형에 따라, GST 및 기타 세금에 등록해야 할 수도 있습니다.
더 자세한 정보:
- 등록 (영어)
근로자 임금 지급
사업체에 피고용인이나 독립된 계약업자가 있다면, 그들이 가족이더라도, 사업주가 추가로 해야 할 일들이 있습니다.
직원 임금 지급
직원을 고용하는 경우에는 자신이 사업주로서 세금 및 연금 의무를 이행하고 있는지 확인해야 합니다.
TFN 신고서
직원이 근무를 시작하는 첫날에, 사업주는 직원에게 TFN 신고서를 작성해달라고 요청해야 합니다. 그렇게 하지 않으면, 사업주는 최고 세율에 따라 세금을 차감한 후 국세청에 납부해야 합니다.
더 자세한 정보:
- Tax file number 신고서 (영어)
PAYG 원천징수
직원들이 있는 경우, 사업주는 직원들의 임금에서 세금을 차감한 후 국세청에 납부해야 합니다. 이를 원천징수 (PAYG)라고 합니다.
더 자세한 정보:
연금 납부
피고용인들이 있는 경우에는, 사업주가 적격한 피고용인들을 위해 연금 기여금을 납부해야 합니다. 사업주는 직원들의 연금 펀드에 돈을 납부합니다. 이를 '연금 보장'이라고 합니다. 피고용인들의 연금을 기한 내에 정확한 펀드에 전액 지급해야 합니다.
더 자세한 정보:
- 고용주를 위한 연금 (영어)
싱글 터치 페이롤 (STP)
싱글 터치 페이롤은 사업주가 직원들의 임금을 지급할 때 마다 그들의 급여 정보를 국세청에 알려야 한다는 의미입니다. 사업주는 다음을 보고해야 합니다:
- 지급된 급여 또는 임금
- 원천 징수된 세금
- 연금 기여금
사업체에 고용된 피고용인들의 숫자에 따라, 보고 시기와 방법이 달라집니다.
이러한 정보를 국세청에 보고하는 데 유용한 비즈니스 소프트웨어를 이용할 수 있습니다. 무료나 저가의 소프트웨어 제품들이 있습니다.
더 자세한 정보:
- 싱글 터치 페이롤 (STP) (영어)
독립된 계약업자들에게 지급하기
사업체에 독립된 계약업자를 고용한 경우에는, 다른 세금 및 연금 규칙들이 적용됩니다. 피고용인과 독립된 계약업자 간의 차이를 이해하는 것이 중요합니다.
특정 상황에서는 퇴직연금 목적상에서 피고용인으로 간주되는 독립된 계약업자를 위한 연금을 납부해야 합니다.
더 자세한 정보:
- 피고용인과 계약업자 간의 차이점 (영어)
세금 신고 및 납부
사업체를 운영하는 경우, 사업체의 소득에 대한 세금을 납부해야 합니다. 정부 및 피고용인들을 위해 대신 징수한 돈도 납부해야 합니다. 사업 구조에 따라 제출해야 하는 소득 신고서의 종류가 결정됩니다. 활동 보고서를 제출해야 할 수도 있습니다. 마감일 전에 제출하고 납부하는 것이 중요합니다.
소득세 신고
소득 신고서는 국세청에 다음 정보를 알려줍니다:
- 해당 사업체가 벌어들인 소득 액수
- 납부된 세액
사업에 대한 소득 신고서를 매년 제출해야 합니다.
개인 사업자로서 사업을 하는 경우, 개인 소득 신고를 사용해서 해당 사업의 세무 정보를 제출합니다.
파트너십, 회사 혹은 신탁으로 사업을 하는 경우, 사업만을 위해서 다른 종류의 소득 신고서를 사용합니다.
더 자세한 정보:
- 사업 소득세 신고
- 개인 - 소득세 신고서 제출 (영어)
사업 활동 보고서
사업 활동 보고서 (BAS)는 소득세 신고와 다릅니다. BAS는 다음과 같은 세금을 신고하고 납부하는 데 도움이 됩니다.
- 재화용역세 (GST)
- 원천징수 (PAYG) 분할납입
- PAYG 원천징수.
ABN 및 GST에 등록하면, 국세청이 신고기간에 자동으로 BAS를 보내드립니다.
BAS에 보고할 내용이 없더라도, 마감일까지 BAS를 '없음'으로 제출해야 합니다.
BAS를 기한 내에 제출하고 납부하는 것이 중요합니다. 자신의 보고 및 지급 주기에 따라 분기마다, 월별로 혹은 일년에 한번씩 신고해야 할 수도 있습니다. 납부에 어려움을 겪고 있다면, 다음 접수일 전에 국세청에 연락하거나 세무사에게 문의해서 도움을 받으십시오.
더 자세한 정보:
공제 및 감면 청구
사업을 위해 지출된 비용이 있다면, 세금 공제를 청구할 수도 있습니다. 세금 공제를 받으면 납부할 세금이 적어집니다.
일부 사업체들은 세금 감면, 상쇄 혹은 리베이트를 받을 자격이 될 수도 있습니다.
더 자세한 정보:
세금 고지서 방지
세금 고지서를 받으면, 기한 내에 전액을 납부해야 합니다. 그렇지 않으면 연체 이자가 붙습니다.
자신의 성공을 위해, 그리고 세금 고지서를 피하기 위해 할 수 있는 일들이 있습니다. 사업을 운영할 때는 사업주의 돈이 있고 정부와 피고용인들을 위해 사업주가 대신 받은 돈이 있습니다. 다음을 위해 별도의 은행 계좌를 설정해야 합니다.
- GST
- PAYG 원천징수
- 피고용인들의 연금 보장액.
별도의 은행 계좌를 사용하면 재정 상태를 관찰하고 세금을 기한 내에 전액 납부하는 데 도움이 됩니다. 이 돈을 사업의 현금 흐름 (영어)을 위해 사용하지 마십시오.
사업 기록 보관
기록 보관은 법적 요건일 뿐만 아니라, 사업을 제대로 운영하는 데 필수적입니다. 일부 기록은 최소 5년간 보관되어야 합니다. 정확한 기록을 보관하면 도움이 됩니다.
- 사업이 이익 또는 손실을 내고 있는지 알 수 있습니다
- 사업의 수입과 지출을 확인할 수 있음
- 은행이나 대출업체에 사업의 재정 상태를 보여줄 수 있음.
소득세 신고 제출
대부분의 사람들은 매년 소득세 신고서를 작성해서 국세청에 제출해야 합니다. 소득세 신고를 통해서 당해 연도의 소득 및 공제에 대한 모든 정보를 국세청에 알립니다.
국세청은 그 정보를 이용해서 세금을 더 내야 하는지 혹은 돈을 돌려 받아야 하는지 (세금 환금)를 계산합니다.
소득세 신고는 7월1일부터 6월 30일까지의 회계연도를 커버합니다. 소득세 신고를 직접 하는 경우, 10월 31일까지 소득세 신고를 제출해야 합니다.
저소득자이면서 소득세 신고서 작성에 무료 도움이 필요한 경우, 국세청의 숙련된 자원봉사자들이 도움을 드릴 수 있습니다.
세무사를 이용하는 경우에는 10월 31일 이전에 해당 사무사에게 연락해야 합니다. 등록된 세무사인지 확인하십시오.
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Media: 첫 소득세 신고 제출
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudizruosExternal Link (Duration: 00:00:56)
누가 소득세 신고서를 제출해야 하나요
대부분의 사람들은 매년 소득세 신고서를 작성해서 ATO에 제출해야 합니다. 세금 신고서를 제출해야 하는 이유는 다음과 같습니다:
- 받은 소득에서 세금이 원천징수되었음
- 호주 거주자이며 과세소득이 비과세 한도액 ($18,200)을 초과했음
- 세금 공제를 청구하기 원함
- 자녀 양육비를 지급하거나 받음
- 사업, 투자 또는 해외 소득을 받음
- 호주를 떠나거나 해외에 거주하며 학업이나 교육훈련 지원 대출이 있음.
확실하지 않은 경우, 국세청에 도움이 되는 툴이 있습니다.
내가 소득세 신고를 제출해야 하나요?
ATO는 당해 회계연도에 귀하가 벌어들인 돈의 액수 (소득) 및 귀하가 청구할 수 있는 공제 내역들에 대해 알아야 합니다. 이 정보는 귀하가 세금을 추가로 더 내야 하는지 (세금 청구) 혹은 돈을 돌려 받아야 하는지를 (세금 환급) 알려줍니다.
회계연도는 7월 1일부터 6월 30일까지입니다.
내가 언제 소득세 신고서를 제출해야 하나요?
본인이 직접 소득세 신고를 하는 경우, 매년 10월 31일까지 제출해야 합니다.
등록된 세무사의 도움을 받아서 소득세 신고를 하는 경우, 10월 31일 이전에 해당 세무사에 연락해야 합니다.
내가 소득세 신고서를 어떻게 제출하나요?
본인이 직접 소득세 신고를 하는 경우, myTax 를 통해서 온라인으로 제출할 수 있습니다 (영어).
등록된 세무사를 이용하는 경우, 해당 세무사와 상담 예약을 잡아야 합니다.
소득세 신고서를 제출할 때 필요한 정보가 무엇입니까?
필요한 정보:
- TFN
- 환급을 받게 될 경우를 위한 은행 계좌 정보
- 수입 – 벌어들인 돈에 대한 증명
- 모든 고용주들로부터 받은 소득 명세서
- Centrelink가 발행한 지급 요약서
- 공제 및 비용 – 청구하는 공제내역에 대한 증명
- 업무 관련 비용, 기부금 또는 증여금에 대한 영수증
myTax를 통해 온라인으로 세금 신고를 제출하는 경우에는 myGov 계정을 만들어서 ATO에 연결(영어)해야 합니다
고용주, 은행 및 기타 사업체는 함께 일한 사람들에 대한 정보를 ATO에 제출합니다. ATO 는 이 정보들을 7월 말까지 납세자의 소득세 신고서에 미리 포함시킬 것입니다. 이를 통해 귀하는 소득세 신고서를 더욱 신속하고 용이하게 제출할 수 있습니다. 정보가 올바른지 확인하고 누락된 정보를 추가해야 합니다.
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Media: 첫 소득세 신고 제출
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudizfe7jExternal Link (Duration: 00:02:31)
내가 어떤 소득을 포함시켜야 하나요?
당해 회계연도 중에 받은 모든 소득을 포함시켜야 합니다. 즉, 모든 유형의 직무를 통해 벌어들인 돈을 말하며, 다음과 같은 일들이 포함됩니다.
- 풀타임
- 파트타임
- 비정규직 혹은 임시직
- 자영업
- 캐쉬잡.
또한, 아래와 같은 기타 소득들도 포함시켜야 합니다.
- 은행 계좌에 지급된 이자
- 정부 지급액 (예: Centrelink 지급액)
- 임대 부동산 소유
- 해외 소득 및 투자
- 주식 배당금
- 파트너십 및 신탁에서 지급한 분배금
소득을 벌어들인 방식과 상관 없이, 모든 소득을 소득세 신고서에 포함시켜야 한다는 점에 유의하십시오.
더 자세한 정보:
- 소득, 공제, 상쇄 및 기록 (영어)
내가 어떤 공제를 청구할 수 있나요?
일과 관련된 일부 비용에 대한 공제를 청구할 수 있습니다. 일반적인 공제들은 다음과 같습니다.
- 자동차, 교통비 및 여행 경비
- 업무용 도구, 컴퓨터 및 품목들
- 의류 및 세탁 비용
- 재택 근무 비용
- 자기주도 교육 비용
더 자세한 정보:
- 청구 가능 공제 (영어)
청구하는 공제에 대한 기록 (예: 영수증)을 제시할 수 있어야 합니다. 이 기록을 최소 5년간 보관해야 합니다. ATO는 언제든지 납세자에게 이러한 기록을 제시하라고 요청할 수 있습니다.
클릭해서 한국어로 듣기
Media: 첫 소득세 신고 제출
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiudizfaipExternal Link (Duration: 00:01:22)
접수 후에는 어떻게 되나요?
온라인으로 제출된 대부분의 소득세 신고는 2주 이내에 처리됩니다. 소득세 신고를 수동으로 처리해야 하는 경우에는 더 오래 걸릴 수도 있습니다. myGov 계정을 통해 상태를 확인할 수 있습니다. 소득세 신고가 처리된 후, ATO는 myGov 편지함으로 세금환급 평가서를 보냅니다. 이 평가서를 통해 환급을 받았는지 또는 납부해야 할 세금이 있는지 확인할 수 있습니다.
세금 고지서를 받으면, 세금환급 평가서에 기재된 기한까지 납부하십시오.
세금 고지서 납부하기
ATO는 다양한 결제 방식을 제공해서 납세자들이 세금 고지서를 납부할 수 있도록 합니다. BPAY® 또는 국세청 온라인 서비스를 통한 결제가 가장 쉽고 안전합니다.
세금 고지서를 기한 내에 전액 납부할 수 없는 경우에 이용할 수 있는 지원 옵션들이 있습니다 (영어). 다음의 경우 국세청의 온라인 서비스를 이용하여 지불 계획 (영어) 을 수립할 수도 있습니다. 이자를 줄이기 위해서, 지불 계획 상환은 가능한 짧은 기간 내에 완료되어야 합니다. 추가 지원이 필요하시면 기한일 전에 국세청에 연락하거나 담당 세무사에게 문의하십시오.
연금이 중요한 이유
연금 (일명 '수퍼')은 은퇴 이후의 생활을 위해서 일을 하는 동안 따로 적립하는 자금입니다. 연금은, 피고용주의 정기 소득 이외에, 고용주가 귀하를 위해 연금 펀드에 지급하는 돈이며 귀하가 연금 펀드를 선택할 수 있습니다. 귀하도 자신의 연금에 기여할 수 있습니다.
연금을 많이 적립할수록 은퇴 자금도 많아지기 때문에 중요합니다. 연금은 평생 축적하게 될 가장 큰 자산 중 하나가 될 수도 있습니다.
연금을 이용할 수 있는 연령 제한이 있습니다. 다음과 같은 경우에 연금을 인출할 수 있습니다:
- 보존 연령에 도달했으며 은퇴함
- 조기 환급 (early release) 요건을 만족함, 또는
- 65세가 됨 (은퇴하지 않더라도)
연금을 조기에 인출하도록 도와주겠다고 제안하는 사람을 조심하십시오. 이는 불법이거나 사기일 수도 있습니다.
임시 거주 비자로 호주에서 일을 했다가 귀국한 경우, 연금을 이용할 수 있습니다. 이를 호주 출국 연금 지급 (DASP)이라고 합니다.
더 자세한 정보:
사기 예방 및 안전 대책
사기는 다음과 같이 속이기 위해 고안됩니다.
- 개인정보 (TFN, myGov 로그인 정보, 은행계좌 정보 등)를 알려주도록
- 돈을 지불하도록.
사기를 예방하는 간단한 팁은 다음과 같습니다.
- 국세청에서 발송한 것 같아 보여도, 이메일과 SMS의 링크를 클릭하거나 첨부 파일을 열지 마십시오.
- 개인정보를, 특히 전화나 서면으로, 다른 사람에게 알려주기 전에 항상 한번 더 생각하십시오.
- 등록된 세무사를 포함하여, 자신의 myGov 로그인 정보를 타인에게 알려주지 마십시오.
- 친구나 가족이 귀하의 TFN을 사용하지 못하게 합니다.
- 온라인 비밀번호를 다른 사람에게 알려주지 말고, 자주 변경하십시오.
더 자세한 정보:
- 사기인가요? (영어)
- 사기 확인 혹은 신고
- 신원 범죄
- 최근 사기 경고 (영어)
도움 받기
세금이나 연금에 대한 도움이 필요하면, 국세청으로 전화하십시오.
- 13 28 61 – 개인 문의
- 13 28 66 – 사업체 문의
- 13 10 20 – 연금 문의
영어 이외의 다른 언어로 국세청과 통화를 원하는 경우, 통번역 서비스에 13 14 50번을 통해 국세청에 연락하십시오.
국세청이 여러분과 협조할 수 있도록 가능한 빨리 연락하시는 것이 좋습니다 - 너무 늦었다고 생각하지 마시고 국세청에 도움을 요청하십시오.
국세청에 전화할 때
통화할 때 자신의 TFN이나 ABN을 준비해 두어야 합니다.
고객 서비스 담당자가 신원 확인을 위해 일련의 질문을 할 수 있습니다. 이는 개인 세무 기록을 보호하는 데 도움이 됩니다.
국세청은, 가족이라고 해도, 다른 사람에 대한 정보를 제공할 수 없습니다. 친구나 가족을 돕고 있는 경우라면, 국세청과 통화할 때 당사자가 옆에 있거나, 혹은 국세청 시스템에 귀하가 그들의 '인가된 대리인'으로 기록되어 있어야 합니다.
클릭해서 한국어로 듣기
Media: 도움 받기
https://tv.ato.gov.au/ato-tv/media?v=bd1bdiud4obwarExternal Link (Duration: 00:01:22)
자료
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